2026年中级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》三色笔记

· 第一章 经济基础知识

· 第二章 金融基础知识

· 第三章 金融市场

· 第四章 银行体系

· 第一部分 综合练习

· 第一章 存款业务

· 第二章 贷款业务

· 第三章 结算、代理及托管业务

· 第四章 金融市场业务

· 第五章 投行业务

· 第六章 银行卡业务

· 第七章 理财与同业业务

· 第二部分 综合练习

· 第一章 银行管理基础

· 第二章 公司治理、内部控制与合规管理

· 第三章 商业银行资产负债管理

· 第四章 资本管理

· 第五章 风险管理

· 第三部分 综合练习

存款是银行最主要的负债业务，是资产业务的基础。

存款业务按客户分为单位存款和个人存款，按性质分为活期存款和定期存款。

单位存款管理核心是实名制和账户管理。存款人开立基本存款账户需经中国人民银行核准，实行数量限制（一般每个存款人只能开立一个基本存款账户）。开立一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户只需银行审核同意。

个人存款包括活期储蓄和定期储蓄。利息计算规则：

利率管理：存款利率由中国人民银行统一规定，商业银行不得擅自提高或降低利率。

{{考点：账户数量限制与计息规则

① 错误：单位存款人可以开立多个基本存款账户。

② 错误：定期存款提前支取时，已存部分按定期利率，未到期部分也按定期利率。

③ 错误：活期存款在存期内按季结息，遇利率调整分段计息。}}

⭐记忆抓手：存钱先开基本户，定期提前变活期，利率统一不能调。

贷款业务是银行主要的资产业务，按五级分类法进行风险分类，分为正常、关注、次级、可疑、损失。

授信审批遵循审贷分离、分级审批原则，实行统一授信管理，防止多头授信、过度授信。

贷款担保分为保证、抵押、质押三种方式，其中质押优于抵押，抵押优于保证。

不良贷款处置：对于次级、可疑、损失类贷款（三类），应全额计提拨备（贷款损失准备）。

贷款重组：借款人财务状况恶化，无法按原计划偿还贷款，需调整还款计划。

{{考点：五级分类与拨备计提

① 错误：次级类贷款的拨备计提比例为100%。

② 错误：抵押物在抵押期间可以随意买卖，只要通知银行即可。

③ 错误：贷款五级分类中，关注类贷款的风险程度低于次级类贷款。}}

⭐记忆抓手：正常关注未受损，次可损全提拨备。

结算业务是银行利用票据、汇票等工具，通过账户划拨，实现资金转移的业务。

支付结算原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账、由谁支配；银行不垫款。

支付结算纪律：不准签发空头支票；不准套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易背景的票据。

代理业务是银行接受客户委托，代为办理指定事务的业务。主要包括代收代付、代理证券、代理保险等。

托管业务指商业银行作为托管人，依据法律法规和合同，安全保管委托人的资产。

{{考点：支付结算纪律

① 错误：银行在办理结算时，可以为客户垫付资金。

② 错误：签发空头支票是合法的，只要在规定限额内即可。

③ 错误：没有真实交易背景的票据可以转让，银行予以承兑。}}

⭐记忆抓手：结算三原则，银行不垫款，票据要真实。

银行基本法规是业务开展的红线。中国人民银行是国务院组成部门，负责制定货币政策，监管银行金融机构。国务院银行业监督管理机构负责审批金融机构，监管银行业金融机构，维护金融稳定。两者的监管范围与职责分工清晰。

《中国人民银行法》规定，中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。《银行业监督管理法》强调，银行业金融机构必须遵守审慎经营规则，包括资本充足率、资产质量、流动性、风险集中、关联交易和内部控制。

银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，监管机构可采取的措施包括：责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、限制分配红利收入、责令调整董事、高级管理人员或限制其权利等。情节严重的，可由监管机构责令停业整顿或吊销其经营许可证。

民事法律制度是银行开展业务的基石。民事主体包括自然人、法人和非法人组织。民事法律行为的生效必须具备三个条件：行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、不违反法律或社会公共利益。

代理是代理人在代理权限内，以被代理人名义实施的民事法律行为。代理分为委托代理、法定代理和指定代理。无权代理未经被代理人追认，对被代理人不发生效力。由行为人承担民事责任。

诉讼时效是权利人在法定期间内不行使权利，请求法院保护其权利的权利消灭。普通诉讼时效为三年，从权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。诉讼时效期间届满后，义务人同意履行的，不得以诉讼时效期间届满为由抗辩。

商事法律制度规范银行业务的核心领域。公司法规定，有限责任公司设董事会，股份有限公司设董事会和股东大会。董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。

票据法的核心在于票据的无因性和文义性。汇票分为银行汇票和商业汇票。背书连续是持票人行使票据权利的重要证明。票据权利包括付款请求权和追索权。持票人未按照规定期限提示承兑或者提示付款的，丧失对前手的追索权。

合同法（合同编）规定，当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。

我国实行的是分业经营、分业监管体制，监管架构清晰。

1. 监管架构：实行国务院银行业监督管理机构集中统一监管。国务院银行业监督管理机构由中国银保监会（现为中国国家金融监督管理总局）及其派出机构组成，负责对全国银行业和保险业实施统一监督管理。

2. 监管对象：所有在中华人民共和国境内设立的银行业金融机构和业务活动（包括政策性银行、商业银行、信用合作社等）。

3. 监管职责：银保监会及其派出机构主要履行下列职责：制定规章、审批机构、高级管理人员任职资格、现场检查、非现场监管、处置风险等。

4. 中国银行业协会：由银行业金融机构自愿结成的行业自律组织，是非营利性社会团体法人，负责行业自律、维权、协调和服务。

监管的核心在于维护金融稳定与消费者权益。

1. 监管目标：通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者利益，增进市场信心；预防和化解金融风险，维护金融稳定；促进和规范银行业金融机构健康发展，增强我国银行业竞争力。

2. 监管原则（核心是依法监管与审慎有效）：

3. 监管手段：主要包括：法律手段、行政手段、经济手段（如存款准备金率、再贴现、公开市场业务）。

监管机构主要通过非现场监管和现场检查两种方式进行管理。

1. 非现场监管：指监管机构持续收集、检测和分析银行业金融机构的风险状况。核心是持续监测，通过报送的报表、报告来掌握机构动态。关键指标包括资本充足率、流动性比例、不良贷款率等。

2. 现场检查：指监管机构派员深入机构进行实地检查。这是最直接、最有力的监管手段，能够发现报表之外的真实问题。现场检查具有法定性、强制性和时效性。

3. 监管工具：

* 资本监管：核心是资本充足率要求（巴塞尔协议III框架）。

* 流动性监管：关注流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）。

* 行为监管：针对消费者权益保护、反洗钱、反恐怖融资等开展专项检查。

费雪方程式把交易总量与货币量联系起来，V 代表同一单位货币在一定时期内参与交易的次数，短期被视为稳定，因此货币量变动会等比例传导到物价上。

支出法只统计最终产品，中间产品在生产过程中已被消耗，其价值已包含在最终产品价格中，重复计入会把同一笔产出算两次，从而虚增经济总量。

上游原材料和出厂环节对需求与成本变化更敏感，价格先动，经过采购、生产和流通环节才传导到终端零售，传导存在时滞且幅度会逐段衰减。