2026年基金从业资格《基金基础知识与法律法规》三色笔记
2026年基金从业资格 · 基金基础知识与法律法规 · 32 条考点 · 依据官方考试大纲整理 · 持续更新
一、基金概述与分类
- 1.1 基金的定义与特征
- 基金：集合投资、专业管理、利益共享、风险共担。
- 本质是信托关系，投资者把钱交给管理人管理。
- 基金财产独立于管理人和托管人的自有财产。
- 基金是间接投资工具，不是存款。
- 1.2 基金分类
- 按运作：封闭式、开放式。
- 按投资对象：股票、债券、货币市场、混合。
- 按募集方式：公募、私募。
- 分类维度不同，监管要求也不同。
- 1.3 基金与股票债券的区别
- 股票：所有权凭证；债券：债权凭证。
- 基金：受益凭证，由专业机构管理。
- 基金风险收益介于两者之间，取决于投资对象。
- 基金不承诺收益，不保本。
二、法律法规体系
- 2.1 法律层级
- 上位法：《证券投资基金法》《信托法》《公司法》。
- 部门规章：证监会规章。
- 自律规则：基金业协会。
- 下位法不得与上位法冲突。
- 2.2 基金法核心制度
- 基金合同、托管制度、信息披露、持有人大会。
- 基金财产独立、分别管理、分别记账。
- 管理人不得将基金财产归入自有财产。
- 基金法围绕「受托责任」设计。
- 2.3 违法违规责任
- 行政处罚：警告、罚款、市场禁入。
- 民事赔偿：投资者损失。
- 刑事责任：内幕交易、操纵市场等。
- 合规底线不能碰。
三、管理人与托管人
- 3.1 管理人职责
- 募集、投资运作、信息披露、份额登记。
- 管理人是基金的「受托人」。
- 不得将管理职责转委托。
- 管理人管投资，托管人管钱。
- 3.2 管理人准入
- 注册资本、专业人员、营业场所、内控制度。
- 需向证监会注册，基金业协会登记。
- 高管需具备任职资格。
- 准入看「钱、人、场、制度」。
- 3.3 托管人职责
- 保管基金财产、复核净值、监督投资运作。
- 发现管理人违规应拒绝执行并报告。
- 托管人由商业银行或券商担任。
- 托管人是「看门人」。
四、募集与运作
- 4.1 募集流程
- 注册 → 发售 → 验资 → 备案 → 成立。
- 募集期限一般不超过 3 个月。
- 募集失败要退还投资者款项。
- 先注册再卖，卖完要备案。
- 4.2 成立条件
- 募集份额总额不少于 2 亿份。
- 持有人不少于 200 人。
- 金额不少于 2 亿元。
- 2 亿 + 200 人。
- 4.3 申购与赎回
- 开放式基金采用未知价法。
- T 日申请，T+1 确认。
- 巨额赎回可延期办理。
- 未知价法：买的时候不知道成交价。
五、销售与信息披露
- 5.1 销售机构与资格
- 银行、券商、独立销售机构。
- 需取得销售资格。
- 销售人员在协会登记。
- 无资格不得销售。
- 5.2 销售适当性
- 风险测评、产品风险等级匹配。
- 不得向风险不匹配的投资者销售。
- 关键环节双录。
- 把合适的产品卖给合适的人。
- 5.3 信息披露内容
- 招募说明书、基金合同、定期报告、临时公告。
- 披露要真实、准确、完整、及时。
- 不得预测收益、承诺保本。
- 披露是投资者的知情权保障。
六、监管与合规
- 6.1 监管体系
- 证监会及其派出机构。
- 基金业协会自律管理。
- 交易所一线监管。
- 行政监管 + 自律管理。
- 6.2 监管措施
- 检查、调查、行政处罚。
- 市场禁入。
- 暂停/撤销业务资格。
- 监管手段层层加码。
- 6.3 反洗钱
- 客户身份识别、可疑交易报告。
- 客户身份资料保存。
- 大额交易报告。
- 反洗钱是法定义务。
七、职业道德
- 7.1 基本要求
- 守法合规、诚实守信、专业胜任。
- 客户利益优先。
- 保守商业秘密。
- 职业道德是软考点，但必考。
- 7.2 禁止行为
- 内幕交易、操纵市场。
- 利益冲突未披露。
- 承诺收益、误导销售。
- 禁止行为记「内幕、操纵、误导」。
八、基金合同与持有人
- 8.1 基金合同
- 当事人、基金份额、投资范围、费用、收益分配。
- 合同是基金运作的基础法律文件。
- 变更需持有人大会通过。
- 合同优先于宣传材料。
- 8.2 持有人权利
- 收益权、知情权、表决权、监督权。
- 持有人大会是最高权力机构。
- 重大事项需持有人大会决议。
- 持有人不是「客户」，是「受益人」。
补充考点（题库解析）
- 基金产品或者服务的风险等级要按照风险由低到高的顺…
考查基金产品和服务风险等级划分要求。监管规则要求按风险由低到高至少划分为R1至R5五个等级，以便与投资者风险承受能力匹配。故选C。易错点是误记三四级即可，或把产品风险等级与基金类型数量混淆。
- 操纵市场是违法违规行为，以下涉嫌 “操纵市场” …
考查操纵市场的认定。Ⅱ对倒交易、Ⅲ传播误导信息影响价格、Ⅳ利用资金优势连续买卖推高价格，均属操纵市场；Ⅰ属于利用未公开信息交易。故选A。易错点是将“老鼠仓”与操纵市场混淆，二者行为方式和规制重点不同。
- 甲某在担任某托管机构投资监督岗期间，将基金公司某…
考查基金职业道德规范。甲将基金持仓信息泄露给外部人员，违背诚实守信和保守秘密要求；该行为不属于专业审慎或客户至上的典型违反。故选B。易错点是只看到保密义务而漏选诚实守信，或把信息泄露笼统归入客户至上。
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❓ 关于这篇三色笔记
这篇2026年基金从业资格·基金基础知识与法律法规三色笔记包含多少考点？
共 32 条考点，分 9 个模块整理，全部依据官方考试大纲编写，覆盖2026年基金从业资格·基金基础知识与法律法规的核心考点。
三色笔记的红色、蓝色、黑色分别代表什么？
红色是高频必背（历年反复考查，必须记住）；蓝色是重点掌握（理解并能判断）；黑色是基础了解（知道即可，不必死记）。按这个优先级背，时间不够时能快速取舍。
不购买可以看多少内容？
每个模块免费试看 3 条考点，可以先确认内容是否符合自己的考试和备考阶段，再决定是否开通全部 32 条。
笔记可以打印出来背吗？
可以。开通后支持一键导出 PDF，方便打印成纸质版随时背诵，也可以配合在线题库刷题使用。
三色笔记和题库要一起买吗？
建议配合使用。笔记负责把考点记住，题库负责把题目做对；只背笔记容易记不牢，只刷题容易缺体系。两者配套同一考试大纲，可以按需选择。
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三色笔记负责「记住」，同分类题库负责「会做」，配合使用效率最高。